Eine Filmcrew dreht in den Wäldern Frankreichs einen erotischen Kostümfilm. Eines Nachts verschwindet Valentin, der Regisseur, spurlos. Während die Polizei wegen eines möglichen Verbrechens ermittelt und die Crew befragt, gehen die Dreharbeiten weiter – skurril und mit einer erstaunlichen Wendung. Merzʼ Debüt ist eine Metaerzählung über das Filmemachen, lustvoll improvisiert, fantasievoll virtuos im Umgang mit Genres.